保險業之法令遵循

（依姓氏筆畫排列）
推薦序／汪信君
推薦序／卓俊雄
推薦序／葉啟洲

序　文／廖世昌

第一章　保險業之法令遵循制度
　壹、法令遵循之定義／1
　貳、法令遵循與內部控制、風險管理之關聯／3
　參、保險業法令遵循制度在我國的發展與變遷／5
　肆、保險業法令遵循制度之建立／6
　伍、保險業與金融控股公司、銀行業法令遵循制度規定的比較／11

第二章　保險商品開發之法令遵循
　壹、保險商品設計程序之法令遵循／20
　貳、保險商品審查程序的法令遵循／34
　參、保險商品準備銷售程序的法令遵循／40

第三章　保險業招攬之法令遵循
　壹、保險業內部之業務招攬處理制度與程序／44
　貳、保險業務員之招攬／45
　參、保險代理人公司與保險經紀人公司招攬時之額外規定／52
　肆、保險業之招攬廣告／55

第四章　保險業核保之法令遵循
　壹、保險業核保人員之資格、職責與管制／59
　貳、保險業核保實務作業之規範／64

第五章　保險業理賠之法令遵循
　壹、保險業實務理賠作業程序／75
　貳、保險業理賠人員之資格、職責與管制／85

第六章　保險業資金運用之法令遵循
　壹、保險業資金運用限制之原因／92
　貳、保險業資金運用限制之依據／93
　參、現行法對各項資金配置之限制／97

第七章　保險業勞動法規之法令遵循
　壹、保險業務員之法令遵循問題／115
　貳、保險業內勤人員之法令遵循問題／131

第八章　保險業個資保護之法令遵循
　壹、保險業個人資料之蒐集／138
　貳、保險業個人資料之使用及其限制／149

第九章　保險業洗錢防制之法令遵循
　壹、前　言／153
　貳、保險業者應執行之措施／154
　參、結　論／170

第十章　外國保險業結束在臺業務應遵循之法令
　壹、移轉業務及撤回認許，應報經主管機關核准／171
　貳、未報賠款準備金之移轉／173
　參、公會共保業務之移轉／174
　肆、應於保險業公開資訊觀測站揭露訊息／175
　伍、臺灣分公司解散登記及清算／176
　陸、時序表／178

第十一章　法遵作業實際執行程序
　壹、法律風險概念／183
　貳、內部控制制度與法令遵循制度／184
　參、法遵作業規範依據與執行／187

推薦序

　　近來，法令遵循儼然成為新顯學，對於受高度監理的保險產業，尤為重要。除了在國內逐漸受主管機關與業者的重視外，保險業的法令遵循議題更是在國際上備受矚目。諸如國際保險官監理協會（IAIS）的保險核心原則（Insurance Core Principles）、抑或歐盟的Solvency Ⅱ等，皆不乏與法令遵循相關之規範。而法令遵循的面向也相當多元，對於監理機關而言，法令遵循是對業者監理的手段；對於業者而言，法令遵循則是避免遭受主管機關裁罰的措施；對於法律學者而言，法令遵循是值得研究的新領域；對於法律實務工作者而言，法令遵循則是新的業務來源。

　　然而，國內目前關於保險業法令遵循之研究，尚不甚多。對於保險業法令遵循熟稔的律師，亦是屈指可數。廖世昌博士是國內知名專精於保險法規的律師，除了有豐富的執業經驗，更具備豐厚的學理素養。對於保險業的法令遵循，廖世昌博士除了有多年的職業心得，更能從學理的角度加以分析。而郭姿君律師亦深具保險法學涵養，對於保險業法令遵循之議題更是駕輕就熟。此外，黃綺聿律師對於保險法規亦素有研究。廖世昌博士、郭姿君律師及黃綺聿律師共同完成此一保險業法令遵循之論著，乃從業者的角度出發，說明保險業可能會面臨的各種法律風險、相關規範，以及因應之道。本書具備實用性，亦富含學理基礎，對於保險法學之研究者與工作者，都有仔細研讀的價值。
推薦序

　　法令遵循是企業資產非成本。

　　近年來隨著犯罪集團洗錢手法日新月異，保險業成為洗錢通道之風險日益升高。2016年8月國內重要金融機構遭美國紐約州金融服務署以該行紐約分行未能有效執行防制洗錢遵循計畫等原因，受到鉅額裁罰，引起國人震驚，對國內金融秩序投下震撼彈。我國主管機關隨即提出強化稽核制度、落實法令遵循及加強教育訓練等措施因應，以期強化金融機構誠信，保護合法商業行為，維護國家社會安全並符合國際監理趨勢。

　　本書深入淺出介紹法令遵循之意義及其重要性，將保險業應遵循法令規範歸納整理，並將法令遵循抽象規範與保險業日常營運結合，落實在營業端、商品端、後勤端，成為公司經營管理守則，得使讀者易於瞭解並實行，亦可作為保險公司培訓人員之參考教材。

　　本書得以完成端賴三位作者工作之餘秉持無比熱誠與使命感，戮力合作而成。廖世昌律師擁有國立臺北大學法律博士學位，曾任保險商品審查委員、保險事業發展中心等，現為保險經紀人公會、多家人壽、產物保險公司及金融機構法律顧問，著有《保險監理實務》等多本著作。郭姿君律師取得國立政治大學風險管理與保險學碩士學位，現職國內知名法律事務所，主要執業領域包含保險法與企業法顧等；郭律師並擔任保險犯罪防制中心講師、保險發展事業中心、保經保代公會及多家產壽險公司教育訓練講師，著有《保險監理實務》等著作，同時擔任《月旦法學教室》專欄作者。   黃綺聿律師就讀於國立政治大學風險管理與保險學系研究所法律組，曾任科技部保險法相關專案、教育部委託計畫之研究助理、國立政治大學教學助理、並曾於銀行法律遵循部及法律事務所見習。

　　希冀本書之出版有助於保險業早日落實法令遵循制度，有效降低不法舞弊、監督管理不彰等情，以保障廣大保戶及投資人之權益。
 
推薦序

　　保險業的營運，是將從社會大眾聚集的資金，按照個別保險契約的約定，給付給個別的被保險人或受益人，以分散其生活或營業上面臨的風險。這個資金的聚集與支付的過程，受到國家法令的高度監督。這些監督，有些來自於保險制度的特性，而以保險法為其依據。有些並非來自於保險制度的特性，其依據分散在公司法、證券交易法、個人資料保護法、勞動法令、洗錢防制法、公平交易法……等等，不一而足。對於此等法令的遵循，不僅僅是保險業的法律上義務，也直接影響被保險人、股東、保險從業人員、其他公司債權人等的權益保障。而相關法令涉及層面廣泛，又分散在保險法以及其他法令中，對於想要完整掌握保險業法令遵行制度全貌的人來說，常有不知從何處下手的困惑。

　　元亨法律事務所在保險領域耕耘多年，成果斐然，在相關法律事務中，經常是主管機關、保險業者以及被保險人諮詢的對象。廖世昌律師與郭姿君律師，分別獲有臺北大學、政治大學的保險法博士、碩士學位，學經歷豐富；黃綺聿律師亦專攻保險法學，即將獲得政治大學碩士學位，是傑出的新秀。三位律師通力合作，在繁重的工作之餘，努力將繁瑣的保險業法令遵循制度，加以系統化的整理，化繁為簡，並說明其起源與發展過程，面向包括保險商品的開發、業務招攬、核保、理賠、資金運用、勞動法、個資法與洗錢防制等問題，而完成本書。此一著作乃國內第一本專門針對保險業的法令遵循制度而撰寫的書籍，不僅可以作為欲學習保險業法令遵循者的入門磚，也可以作為實務工作者辦理相關業務的工具書。

　　本人忝為廖律師的師兄、郭律師與黃律師的研究所老師，有幸先得閱覽本書初稿，非常樂意向所有讀者推薦本書！
序文

　　談到法令遵循，就不得不先談法令的意義。法令的概念在承載背後的規範價值。保險業的法令遵循，其法令背後所欲實現的價值，不外乎基於保險產業的社會性、急難救助的最大善意制度本質，以及保險業只是一個危險管理者的角色而來。法令遵循制度所欲達成的規範目的也不外乎是監理的經濟性，以及對於整個保險產業的風險控管。透過法令遵循制度的實踐，來達成上述價值的體現以及規範目的的達成。古云：不以規矩，不能成方圓。規矩就是法令遵循，方圓就是要實現的目的與呈現的結果與態樣。

　　國內對於金融監理理論或法令研究的學者甚少，而我國金融監理理論基礎與法令又多半抄襲國外制度。雖云：他山之石，可以攻錯。但我們一直認為，也只是攻錯，不應全套移植國外的制度。畢竟法律規範背後，如前所述，在於價值的承載。而各國文化背景、經濟發展程度不同，除非保險監理規範有必須於國際接軌的強烈需求，否則應有適合且屬於自己的制度。尤其金融監理本質上應屬國家權力行使的一種，具有上下隸屬關係。法學領域的分類，則應列在行政法各論之中。

　　法令遵循制度的概念，係從英美法制Legal Compliance翻譯而來。中西方都談法令遵循，正如同公司治理─Corporate Governance，一直是公司法乃至監理法規的顯學。理論人人會說，甚至說的天花亂墜，但執行面如何具體落實，才是制度設計與理論基礎所要實現的價值核心。正如同我們明朝一代大儒王陽明所說：知行合一；以及佛理所強調的六度萬行之理。法令遵循制度的具體實踐有多個面向與層次問題。有內部制度建立問題，也有外部監理查核問題。有水平聯繫配合問題，也有垂直整合與一貫問題。司法制度有避免裁判分歧，統一法律見解的要求；法遵制度也有統一解釋適用範圍與一體執行的需求。

　　本書同屬元亨法律事務所叢書系列之一。本質上，依然是由事務所執行業務的經驗加以歸納整理而成。專業的書籍不可能橫空出世，仍須一定實務操作經驗累積而來。能夠付梓，除了仍須感謝一路支持的元照出版公司之外，仍有賴事務所團隊的合作。包括長期一同辦理保險相關業務的郭姿君律師，以及付出大量時間整理、歸納資料的黃綺聿律師，還有最後協助校對的林永正律師。

　　最後，關於本書第六章「保險業資金運用之法令遵循」，第九章「保險業洗錢防制之法令遵循」是彙整過去作者著作出版之文章，依據最新法令再為更新補充，謹此說明。