稅收籌劃理論與實務

上篇 稅收籌劃概論
第１ 章 稅收籌劃概述 (３)
１.１ 稅收籌劃涵義 (３)
１.２ 稅收籌劃的基本前提、原因和實施條件 (１１)
１.３ 稅收籌劃的目標與原則 (１５)
１.４ 稅收籌劃成本與效益分析 (２０)
１.５ 稅收籌劃的基本思路與步驟 (２２)
１.６ 稅收籌劃的風險及其防範 (２７)
第２ 章 稅收籌劃模型與技術 (３２)
２.１ 稅收籌劃模型 (３２)
２.２ 稅收籌劃技術 (４６)

中篇 國內稅種的籌劃
第３ 章 增值稅的稅收籌劃 (５７)
３.１ 增值稅納稅人的稅收籌劃 (５７)
３.２ 增值稅銷項稅額的稅收籌劃 (６９)
３.３ 增值稅進項稅額的稅收籌劃 (７８)
３.４ 增值稅稅率的稅收籌劃 (８３)
３.５ 利用增值稅稅收優惠政策的稅收籌劃 (８７)
第４ 章 消費稅的稅收籌劃 (９３)
４.１ 消費稅計稅依據的稅收籌劃 (９３)
４.２ 消費稅稅率的稅收籌劃 (９８)
４.３ 消費稅納稅時機或方式的稅收籌劃 (１０２)
第５ 章 企業所得稅的稅收籌劃 (１１０)
５.１ 企業所得稅納稅人的稅收籌劃 (１１０)
５.２ 企業所得稅計稅依據的稅收籌劃 (１１３)
５.３ 企業所得稅稅率的稅收籌劃 (１２１)
５.４ 利用企業所得稅稅收優惠政策的稅收籌劃 (１２３)
第６ 章 個人所得稅的稅收籌劃 (１３１)
６.１ 個人所得稅納稅人的稅收籌劃 (１３１)
６.２ 個人所得稅計稅依據的稅收籌劃 (１３５)
６.３ 個人所得稅稅率的稅收籌劃 (１３８)
６.４ 個人所得稅應稅項目轉換的稅收籌劃 (１４１)
６.５ 利用個人所得稅政策稅收優惠的稅收籌劃 (１４５)
第７ 章 關稅及其他稅種的稅收籌劃 (１５０)
７.１ 關稅的稅收籌劃 (１５０)
７.２ 城市維護建設稅的稅收籌劃 (１５５)
７.３ 資源稅的稅收籌劃 (１５７)
７.４ 房產稅的稅收籌劃 (１５９)
７.５ 車船稅的稅收籌劃 (１６３)
７.６ 車輛購置稅的稅收籌劃 (１６６)
７.７ 城鎮土地使用稅的稅收籌劃 (１６８)
７.８ 印花稅的稅收籌劃 (１７０)
７.９ 契稅的稅收籌劃 (１７４)
７.１０ 土地增值稅的稅收籌劃 (１７７)

下篇 企業經濟活動中的稅收籌劃
第８ 章 企業成長的稅收籌劃 (１８３)
８.１ 企業設立的稅收籌劃 (１８３)
８.２ 企業擴張的稅收籌劃 (１８５)
８.３ 企業重組的稅收籌劃 (１８９)
８.４ 企業清算的稅收籌劃 (１９８)
第９ 章 企業財務管理的稅收籌劃 (２０３)
９.１ 企業籌資的稅收籌劃 (２０３)
９.２ 企業投資的稅收籌劃 (２０６)
９.３ 企業分配的稅收籌劃 (２１１)
９.４ 企業會計核算的稅收籌劃 (２１３)
第１０ 章 企業經營的稅收籌劃 (２２０)
１０.１ 企業採購活動的稅收籌劃 (２２０)
１０.２ 企業生產過程的稅收籌劃 (２２５)
１０.３ 企業銷售過程的稅收籌劃 (２２８)
１０.４ 企業非貨幣資產交換的稅收籌劃 (２３８)
第１１ 章 企業財務成果的稅收籌劃 (２４３)
１１.１ 收入組織的稅收籌劃 (２４３)
１１.２ 收益分配順序的稅收籌劃 (２４５)
１１.３ 保留盈餘的稅收籌劃 (２４８)
參考文獻 (２５１)