Excel在財務管理中的應用(第三版)

第1章Excel基礎知識1
1.1中文版Excel2010概述1
1.1.1Excel2010的啟動與退出1
1.1.2Excel2010的視窗結構2
1.2管理工作簿4
1.2.1新建工作簿5
1.2.2打開已有工作簿8
1.2.3保存工作簿8
1.2.4並排比較工作簿8
1.3輸入和編輯資料9
1.3.1選取儲存格9
1.3.2輸入資料的一般方法11
1.3.3特殊資料的輸入方法12
1.3.4編輯資料14
1.4管理工作表17
1.4.1使用多張工作表17
1.4.2調整行、列和儲存格21
1.4.3設置工作表格式24
1.4.4保護儲存格與保護工作表33
1.4.5隱藏與顯示34
1.4.6劃分窗口37
1.5列印管理38
1.5.1頁面設置39
1.5.2分頁設置41
1.5.3預覽列印44
第2章資金時間價值的計算45
2.1終值的計算45
2.1.1單利終值計算與分析模型45
2.1.2複利終值計算與分析模型50
2.1.3單利和複利終值選擇計算與比較分析模型57
2.1.4複利終值係數計算模型62
2.2現值的計算63
2.2.1單利現值計算與分析模型63
2.2.2複利現值計算與分析模型66
2.2.3單利與複利現值的選擇計算和比較分析模型68
2.2.4複利終值係數和複利現值係數選擇計算模型70
2.3年金的終值和現值71
2.3.1年金終值和現值的計算公式71
2.3.2幾種不同年金終值和現值的計算模型73
2.3.3年金終值和現值選擇計算模型74
2.3.4年金終值係數表和年金現值係數表選擇計算模型75
2.4計息週期與終值和現值76
2.4.1每年多次計息情況下終值與現值的計算與分析模型76
2.4.2名義年利率與有效年利率的計算與分析模型78
2.4.3每年多次計息情況下選擇計算終值或現值的方法79
2.4.4連續複利情況下終值與現值的計算與分析模型80
第3章內部長期投資決策83
3.1折舊與現金流量的計算83
3.1.1固定資產折舊的計算方法83
3.1.2直線折舊函數與折舊計算模型85
3.1.3加速折舊函數與折舊計算模型86
3.1.4可以選擇折舊方法的折舊計算模型88
3.1.5投資專案的現金流量構成與計算模型89
3.2長期投資決策的基本方法91
3.2.1平均報酬率計算與查詢模型91
3.2.2投資回收期計算模型95
3.2.3淨現值計算與評價模型97
3.2.4獲利指數計算與評價模型99
3.2.5內部收益率計算模型100
3.3投資決策基本方法的應用104
3.3.1獨立投資專案的綜合評價模型104
3.3.2互斥投資方案的比較分析模型105
3.4內部長期投資決策的特殊方法107
3.4.1壽命期不同的互斥投資方案的選擇模型107
3.4.2資金有限額條件下的投資組合決策模型110
3.4.3舉債融資條件下的投資決策模型114
3.5固定資產更新決策116
3.5.1是否立即更新固定資產的決策模型116
3.5.2固定資產最優更新時機的決策模型117
第4章投資專案的風險分析與處置119
4.1投資風險的度量119
4.1.1個別專案的投資風險度量模型119
4.1.2專案組合的投資風險度量模型122
4.2投資專案的風險分析方法123
4.2.1投資專案的盈虧平衡分析模型123
4.2.2投資專案的敏感性分析模型125
4.2.3投資專案的情境分析模型135
4.2.4投資專案的概率分析模型139
4.2.5投資專案的類比分析模型142
4.3風險條件下的投資決策146
4.3.1按風險調整貼現率法投資決策模型146
4.3.2按風險調整現金流量法投資決策模型148
4.3.3通貨膨脹風險條件下的投資決策模型149
第5章證券投資分析與決策151
5.1債券投資分析151
5.1.1債券估價模型151
5.1.2債券投資收益的計算模型161
5.1.3債券投資期限的
計算模型165
5.1.4債券久期的計算模型166
5.1.5債券久期的應用模型168
5.2股票投資分析171
5.2.1股票估價模型171
5.2.2股票投資收益與風險的度量模型175
5.2.3股票的β係數計算及特徵線繪製模型177
5.2.4資本資產定價模型與證券市場線182
5.2.5股票交易資料的獲取及投資分析圖表的繪製模型184
5.3證券投資組合優化決策187
5.3.1證券投資組合的收益與風險計算模型187
5.3.2證券投資組合的優化決策模型189
第6章資本成本與資本結構192
6.1資本成本的計算192
6.1.1債務資本成本的計算模型192
6.1.2權益資本成本的計算模型194
6.1.3綜合資本成本的計算模型197
6.1.4邊際資本成本規劃模型198
6.2杠杆作用分析202
6.2.1本量利之間的關係及經營杠杆係數的計算與分析模型202
6.2.2財務杠杆係數的計算與分析模型204
6.2.3總杠杆係數的計算與分析模型207
6.3資本結構理論模型209
6.3.1MM模型209
6.3.2權衡模型212
第7章籌資預測與決策分析214
7.1長期籌資決策分析214
7.1.1利用比較資本成本法選擇籌資方案模型214
7.1.2利用比較公司價值法選擇籌資方案模型215
7.1.3利用每股利潤分析法選擇籌資方案模型217
7.1.4長期銀行借款籌資分析模型220
7.1.5租賃籌資決策分析模型224
7.2資金需要量預測229
7.2.1利用銷售百分比法預測資金需要量模型229
7.2.2利用資金習性法預測資金需要量模型231
7.2.3利用因果關係法預測資金需要量模型232
第8章流動資產管理234
8.1現金管理234
8.1.1現金預算表的編制模型234
8.1.2最 佳現金餘額的確定模型236
8.2應收賬款管理238
8.2.1應收賬款信用標準決策模型238
8.2.2應收賬款信用條件決策模型240
8.2.3應收賬款收賬政策決策模型242
8.2.4應收賬款信用政策方案的淨現值計算與決策模型242
8.2.5應收賬款日常管理模型244
8.3存貨管理256
8.3.1基本的經濟訂貨批量模型256
8.3.2存貨的ABC分類模型259
8.3.3存貨查詢模型260
8.3.4存貨的收發存匯總及庫存預警模型262
第9章銷售收入管理268
9.1銷售收入預測268
9.1.1利用相關函數預測銷售收入模型268
9.1.2利用資料分析工具預測銷售收入模型274
9.1.3利用繪圖工具預測銷售收入模型280
9.2銷售增長率預測282
9.2.1銷售增長與外部融資之間的關係分析模型282
9.2.2內含增長率及其敏感性分析模型284
9.2.3可持續增長率及其敏感性分析模型286
9.3銷售資料的透視分析288
9.3.1建立銷售樞紐分析表288
9.3.2編輯和使用銷售樞紐分析表290
9.3.3在樞紐分析表中分組查看資料294
9.3.4製作明細資料表296
9.3.5更新樞紐分析表296
9.3.6繪製銷售資料透視圖296
第10章成本費用管理298
10.1成本預測298
10.1.1成本預測的常用方法298
10.1.2成本預測模型的建立299
10.2製作成本費用匯總表300
10.2.1利用合併計算工具匯總同一工作簿的成本資料300
10.2.2利用合併計算工具匯總不同工作簿的成本資料302
10.3繪製成本費用分析圖表304
10.3.1繪製費用預算完成情況分析組合圖表304
10.3.2製作產品成本動態分析圖表308
第11章利潤管理311
11.1利潤預測311
11.1.1利潤預測的一般方法311
11.1.2利潤預測模型的建立312
11.2確保實現目標利潤的措施分析313
11.2.1通過採取單項措施確保實現目標利潤的分析模型313
11.2.2通過調整產銷結構實現目標利潤的決策模型314
11.3非確定型利潤決策315
11.3.1非確定型利潤決策的常用方法315
11.3.2非確定型利潤決策模型的建立316
11.4本量利分析317
11.4.1保本點的計算模型317
11.4.2利潤敏感性分析模型320
11.4.3非線性條件下的本量利分析模型322
第12章財務報表分析與預測326
12.1財務報表分析模型326
12.1.1資產負債表分析模型326
12.1.2利潤表分析模型328
12.1.3現金流量表分析模型329
12.1.4財務比率分析模型330
12.1.5杜邦系統分析模型332
12.1.6綜合財務分析模型333
12.1.7繪製財務指標雷達圖334
12.2預計財務報表模型336
12.2.1編制預計財務報表的基本原理336
12.2.2以現金及其等價物為調節變數編制預計財務報表339
12.2.3以長期負債為調節變數編制預計財務報表340
12.2.4將目標資本結構納入預計財務報表342
第13章企業價值評估344
13.1利用現金流量折現法評估企業價值344
13.1.1現金流量折現法的基本原理344
13.1.2利用現金流量折現法評估企業價值模型的建立345
13.2利用經濟利潤法評估企業價值346
13.2.1經濟利潤法的基本原理346
13.2.2利用經濟利潤法評估企業價值模型的建立347
13.3利用相對價值法評估企業價值348
13.3.1相對價值法的基本原理348
13.3.2利用相對價值法評估公司價值模型的建立350
第14章期權定價模型及其應用352
14.1期權的概念與種類352
14.1.1期權的概念352
14.1.2期權的種類352
14.2股票期權到期日的價值與損益分析353
14.2.1股票期權到期日的價值分析模型353
14.2.2股票期權到期日的損益分析模型354
14.3布萊克—舒爾斯期權定價模型356
14.3.1基本的布萊克—舒爾斯期權定價模型356
14.3.2考慮股利的布萊克—舒爾斯期權定價模型357
14.3.3布萊克—舒爾斯期權定價動態分析模型360
14.3.4布萊克—舒爾斯期權定價敏感性分析模型361
14.3.5布萊克—舒爾斯期權定價模型的6變數系統364
14.3.6波動率的估計365
14.4期權定價模型的應用365
14.4.1認股權證的期權定價模型365
14.4.2含有延遲投資實物期權的投資專案決策模型367
14.4.3含有擴張實物期權的投資專案決策模型368
參考文獻369