Excel 2019會計與財務應用大全

前言

第1章　工作簿與工作表的基本應用 001
1.1　啟動與退出Excel應用程式 002
1.1.1　啟動Excel 2019 002
1.1.2　Excel 2019工作介面 003
1.1.3　退出Excel 2019 003
1.2　工作簿與工作表的操作 003
1.2.1　工作簿與工作表的關係 004
1.2.2　新建Excel工作簿 004
1.2.3　保存Excel工作簿 005
1.2.4　插入工作表 005
1.2.5　刪除工作表 006
1.2.6　重命名工作表 007
1.2.7　移動工作表 008
1.2.8　複製工作表 009
1.2.9　隱藏與顯示工作表 010
1.2.10　更改工作表標籤顏色 012
1.3　實戰：快速創建最新會計科目表 013
1.3.1　並排比較新舊會計科目表 013
1.3.2　使用查找與替換功能更新舊會計科目表 014

第2章　設置單元格格式和樣式 016
2.1　儲存格的基本操作 017
2.1.1　選取儲存格 017
2.1.2　選取儲存格區域 017
2.1.3　刪除表格中的儲存格 018
2.1.4　設置行高與列寬 019
2.2　設置通用記帳憑證格式 020
2.2.1　合併儲存格 020
2.2.2　設置文本格式 021
2.2.3　設置自動換行 021
2.2.4　設置表格邊框格式 022
2.2.5　設置儲存格填充格式 023
2.3　為收款憑證使用儲存格樣式 024
2.3.1　套用儲存格樣式 024
2.3.2　新建儲存格樣式 024
2.3.3　合併樣式 025
2.4　實戰：使用表格格式快速美化收款憑證表 026
2.4.1　套用內置表格格式美化收款憑證表 026
2.4.2　自訂表格樣式 027

第3章　建立財務報表的基本方法 029
3.1　創建財務報表 030
3.1.1　建立新工作簿 030
3.1.2　輸入標題 031
3.1.3　輸入日期 031
3.1.4　輸入表頭 032
3.1.5　輸入表體固定欄目 032
3.2　輸入資料與建立公式 033
3.2.1　輸入資料 033
3.2.2　建立公式 034
3.3　實戰：格式化財務報表 036
3.3.1　設置字體格式 036
3.3.2　設置資料對齊方式 037
3.3.3　設置工作表的行高和列寬 037
3.3.4　設置數位的格式 038
3.3.5　設置儲存格的邊框和網底 039
3.4　保存工作簿 040

第4章　賬務處理表格管理 041
4.1　登記現金日記帳 042
4.1.1　相關函數介紹 042
4.1.2　輸入文本類型資料 045
4.1.3　輸入數數值型別資料 047
4.1.4　輸入符號 048
4.2　登記銀行存款日記帳 049
4.2.1　相關函數介紹 049
4.2.2　打開“現金日記帳”工作簿 051
4.2.3　清除儲存格內容和格式 052
4.2.4　修改並另存為銀行存款日記帳 053
4.2.5　使用填充功能快速錄入相同資料 055
4.3　數量金額式明細分類帳的設置與登記 056
4.3.1　錄入“原材料”明細分類帳資料 057
4.3.2　設置公式自動計算 057
4.3.3　隱藏工作表中的零值 059
4.4　實戰：總帳設計 059
4.4.1　創建總帳表格 060
4.4.2　使用資料有效性設置總帳科目下拉清單 061

第5章　常見的財務報表 064
5.1　資產負債表 065
5.1.1　相關函數介紹 065
5.1.2　編制資產負債表 067
5.1.3　設置萬元顯示格式 069
5.2　現金流量表 071
5.2.1　編制現金流量表 071
5.2.2　現金流量表的查看方式 077
5.2.3　拆分和凍結窗口 079
5.3　科目餘額表 080
5.4　實戰：利潤表 082
5.4.1　編制利潤表 082
5.4.2　創建費用統計圖表 084

第6章　財務投資決策分析函數 085
6.1　固定資產折舊計算 086
6.1.1　直線折舊法與SLN函數 086
6.1.2　固定餘額遞減折舊法與DB函數 087
6.1.3　雙倍餘額遞減折舊法與DDB函數 088
6.1.4　可變餘額遞減折舊法與VDB函數 090
6.1.5　年數總和折舊法與SYD函數 091
6.2　本金和利息計算 092
6.2.1　分期付款函數PMT 092
6.2.2　計算付款中的本金和利息函數PPMT和IPMT 093
6.2.3　計算階段本金和利息函數CUMPRINC和CUMIPMT 094
6.3　投資計算 095
6.3.1　計算一筆投資的未來值函數FV 095
6.3.2　計算可變利率下投資的未來值函數FVSCHEDULE 096
6.3.3　計算投資的現值函數PV 097
6.3.4　計算非固定回報的投資函數NPV 097
6.3.5　計算現金流的淨現值函數XNPV 098
6.3.6　計算投資回收率函數RATE 099
6.4　實戰：報酬率計算 099
6.4.1　返回現金流的內部收益率函數IRR 099
6.4.2　返回現金流的修正內部收益率MIRR 100
6.4.3　返回不定期發生現金流的內部收益率XIRR 101

第7章　進銷存管理 102
7.1　製作商品列表 103
7.2　製作進銷記錄工作表 103
7.2.1　憑證和商品基本資料 103
7.2.2　進貨數據 105
7.2.3　銷售資料 105
7.3　實戰：製作進銷存匯總工作表 106
7.3.1　樞紐分析表 106
7.3.2　樞紐分析表計算欄位 108

第8章　固定資產管理 113
8.1　建立固定資產管理表 114
8.1.1　建立固定資產表 114
8.1.2　設置時間格式 114
8.1.3　計算總價 115
8.1.4　計算使用狀態 115
8.1.5　計算淨殘值 115
8.1.6　利用資料有效性填充資料 116
8.2　固定資產篩選與排序 117
8.2.1　按類別查找固定資產 117
8.2.2　按價值查找固定資產 118
8.2.3　按總價對固定資產排序 119
8.2.4　標記特定固定資產 120
8.3　實戰：固定資產折舊 120
8.3.1　計算折舊時間 121
8.3.2　年數總和法計算折舊值 122
8.3.3　直線法計算折舊值 123
8.3.4　雙倍餘額遞減法計算折舊值 125

第9章　員工工資管理 127
9.1　建立基本工資表單 128
9.1.1　建立基本工資表 128
9.1.2　計算工齡工資 128
9.1.3　建立考勤統計表 129
9.1.4　建立獎懲統計表 130
9.1.5　日期格式轉換 130
9.2　個人所得稅計算 131
9.2.1　建立個人所得稅表 131
9.2.2　計算應繳納所得額 131
9.2.3　計算適用稅率 132
9.2.4　計算速算扣除數 133
9.2.5　計算個人所得稅 133
9.3　實戰：員工工資匯總管理 133
9.3.1　建立工資匯總表 134
9.3.2　製作銀行轉帳表 135
9.3.3　製作工資條 135
9.3.4　製作工資查詢系統 137

第10章　公司部門費用管理 140
10.1　部門費用管理表 141
10.1.1　創建費用管理表 141
10.1.2　創建費用明細表 141
10.1.3　設置儲存格文本自動換行 141
10.2　部門費用統計 142
10.2.1　引用本月實用支出 142
10.2.2　計算預算餘額 144
10.2.3　合計費用項目 144
10.2.4　季度費用結算 144
10.2.5　凍結視窗查看資料 146
10.3　實戰：部門費用管理 147
10.3.1　計算使用比率 147
10.3.2　柱狀圖分析部門費用 148
10.3.3　快速定位儲存格區域 149

第11章　公司損益表管理 150
11.1　製作損益表 151
11.1.1　創建損益表 151
11.1.2　設置貨幣格式 151
11.2　損益表計算 152
11.2.1　銷售資料計算 152
11.2.2　計算銷售毛利 153
11.2.3　計算營業費用總額 153
11.2.4　計算本期損益 153
11.3　批註添加管理 154
11.3.1　添加批註 154
11.3.2　顯隱批註 154
11.3.3　刪改批註 155
11.3.4　修改批註框 155
11.4　實戰：損益表管理 156
11.4.1　創建銷售費用圖表 156
11.4.2　創建費用支出圖表 157
11.4.3　按比例更改資料 158

第12章　現金流量表管理 160
12.1　現金流量表 161
12.1.1　創建現金流量表 161
12.1.2　填制現金流量表資料 161
12.1.3　凍結視窗查看資料 163
12.2　現金流量表結構分析 164
12.2.1　創建現金流量表分析表格 164
12.2.2　利用餅狀圖分析現金流量表 165
12.2.3　利用折線圖分析季度流量變化 168
12.2.4　插入迷你折線圖 170
12.3　實戰：現金流量比率計算 171
12.3.1　創建現金比率分析表 171
12.3.2　計算現金比率 171
12.3.3　計算經營現金比率 172
12.3.4　現金比率分析 173
12.3.5　隱藏表格公式 174

第13章　會計報表製作 176
13.1　製作參數設置表 177
13.1.1　創建參數設置表 177
13.1.2　定義參數名稱 177
13.2　製作憑證輸入表 178
13.2.1　創建憑證輸入表 178
13.2.2　資料有效性填充資料 178
13.3　製作資金平衡表 180
13.3.1　創建資金平衡表 180
13.3.2　修改資料小數位 182
13.3.3　設置負債類科目 182
13.4　製作資產負債表 183
13.4.1　建立資產負債表 184
13.4.2　計算期初期末數 184
13.5　實戰：製作收入支出表 186
13.5.1　創建收入支出表 186
13.5.2　計算收支資料 186
13.5.3　創建支出明細表 187

第14章　賬務分析與處理 188
14.1　製作會計科目表 189
14.1.1　創建會計科目表 189
14.1.2　轉置行列數據 189
14.2　製作記帳資料庫 190
14.2.1　創建記帳資料庫 190
14.2.2　設置二級數據有效性 192
14.3　實戰： 創建杜邦分析圖 193
14.3.1　繪製分析圖流程線 194
14.3.2　填制杜邦分析圖資料 195
14.4　財務分析處理基本過程 195
14.4.1　財務分析方式 195
14.4.2　Excel財務分析的步驟 196

第15章　企業往來賬務處理 198
15.1　完善應收賬款資料 199
15.1.1　定義名稱 199
15.1.2　使用“名稱管理器”管理名稱 201
15.1.3　在公式中使用名稱 203
15.1.4　定義和使用三維名稱計算全年銷量 203
15.2　使用“排序”功能分析應收賬款 204
15.2.1　簡單排序 204
15.2.2　多關鍵字排序 205
15.2.3　自訂排序 208
15.3　使用Excel中的篩選功能分析應收賬款 210
15.3.1　自動篩選 210
15.3.2　自訂自動篩選方式 211
15.3.3　高級篩選 217
15.3.4　篩選中新增“搜索”功能 219
15.4　分類匯總應收賬款 220
15.4.1　創建簡單分類匯總 220
15.4.2　創建嵌套分類匯總 222
15.4.3　分級顯示分類匯總資料 223
15.4.4　刪除分類匯總 223
15.4.5　分頁顯示分類匯總資料 224
15.5　實戰：使用排序和匯總功能分析應收賬款賬齡 224

第16章　樞紐分析表與資料透視圖的應用 227
16.1　樞紐分析表的概念 228
16.1.1　創建樞紐分析表 228
16.1.2　創建樞紐分析表的同時創建資料透視圖 229
16.1.3　使用外部資料來源創建樞紐分析表 230
16.2　設置樞紐分析表的欄位格式 231
16.2.1　更改樞紐分析表欄位清單視圖 231
16.2.2　向樞紐分析表添加欄位 232
16.2.3　報表區域間移動欄位 233
16.2.4　調整欄位順序 234
16.2.5　刪除欄位 235
16.2.6　欄位設置 236
16.3　編輯樞紐分析表 239
16.3.1　選擇樞紐分析表 239
16.3.2　移動樞紐分析表 240
16.3.3　重命名樞紐分析表 241
16.3.4　更改樞紐分析表的資料來源區域 242
16.4　設置樞紐分析表的外觀和格式 243
16.4.1　設計樞紐分析表佈局 243
16.4.2　為樞紐分析表應用樣式 244
16.5　在樞紐分析表中分析與處理資料 245
16.5.1　對樞紐分析表進行排序操作 245
16.5.2　對樞紐分析表進行篩選操作 247
16.5.3　在樞紐分析表中插入切片器 248
16.5.4　為切片器應用樣式 249
16.5.5　使用切片器篩選樞紐分析表中的資料 250
16.6　創建資料透視圖 250
16.6.1　隱藏資料透視圖中的欄位按鈕 251
16.6.2　用欄位按鈕在資料透視圖中篩選資料 252
16.7　實戰：使用資料透視圖分析企業費用 253

第17章　利用條件格式和圖形分析資料 255
17.1　使用條件格式分析產品單位利潤 256
17.1.1　使用條件格式突出顯示資料 256
17.1.2　使用專案選取規則快速選擇資料 257
17.1.3　使用資料條分析資料 259
17.1.4　使用色階分析資料 259
17.1.5　使用圖示集分析資料 260
17.2　自訂多條件規則分析銷售稅金 261
17.2.1　新建規則 261
17.2.2　管理規則 265
17.2.3　刪除規則 267
17.3　使用迷你圖分析營業費用 269
17.3.1　創建迷你圖 269
17.3.2　更改迷你圖類型 270
17.3.3　修改迷你圖資料和位置 270
17.3.4　調整迷你圖顯示屬性 272
17.3.5　為迷你圖應用樣式 272
17.3.6　隱藏迷你圖中的空值 274
17.4　實戰：使用Excel中的迷你圖比較盈利狀況 275

第18章　規劃求解算出最大利潤 277
18.1　分析規劃求解問題 278
18.1.1　問題分析 278
18.1.2　建立工作表 278
18.1.3　輸入公式 279
18.2　進行規劃求解 280
18.2.1　規劃求解的意義 280
18.2.2　載入“規劃求解載入項” 280
18.2.3　規劃求解的條件設置 281
18.3　實戰：變更規劃求解條件 283
18.3.1　修改規劃條件 283
18.3.2　修改求解約束 284
18.4　查看規劃求解報表 286
18.4.1　運算結果報告 286
18.4.2　敏感性報告 287
18.4.3　極限值報告 287

第19章　財務預測 288
19.1　資金需要量預測 289
19.1.1　創建資金需要量預測模型 289
19.1.2　高低點法資金需要量預測 289
19.1.3　回歸分析法資金需要量預測 291
19.2　企業營業費用線性預測 292
19.2.1　創建營業費用預測模型 292
19.2.2　線性擬合函數LINEST及應用 292
19.2.3　設置公式預測營業費用 294
19.3　使用指數法預測產量和生產成本 295
19.3.1　創建指數法預測模型 295
19.3.2　使用GROWTH函數預測 295
19.3.3　使用圖表和趨勢線預測 296
19.4　實戰：銷量和利潤總額回歸分析 301
19.4.1　載入分析工具 301
19.4.2　使用回歸工具進行預測 302

第20章　網路化財務管理 304
20.1　局域網與共用資源基本定義 305
20.1.1　在Excel 2019 中使用共用活頁簿進行協作 305
20.1.2　在Excel 2019 中使用共用資料夾進行協作 309
20.2　遠程協同辦公 310
20.2.1　將財務資料發送到對方郵箱 310
20.2.2　將財務資料保存到Web網頁 312
20.3　實戰：共用財務報表 313
20.3.1　保護並共用活頁簿 313
20.3.2　突出顯示修訂 314
20.3.3　接受或拒絕工作簿的修訂 315

第21章　工作表的列印 317
21.1　列印會計憑證 318
21.1.1　會計憑證的頁面設置 318
21.1.2　列印會計憑證 320
21.2　實戰：列印會計報表 321
21.2.1　會計報表的頁面設置 321
21.2.2　列印會計報表 329
21.2.3　列印“本期餘額”圖表 330
21.2.4　列印整個工作簿 331