4. 你的財務報表絕對不能出現這些問題：

（1）營業額起伏過大：你的公司營業額起伏過大，代表著營收不穩定，你的還款能力當然易受到銀行稽核員的質疑。

（2）連續三年虧損：這代表銷貨收入長期未達損益平衡點，獲利能力無法改善，雖然不是絕對不能貸款，但要有更充分的理由證明獲利情況會改善。

（3）應收票據與帳款不宜過多：有呆帳或虛灌營業額之嫌疑。

（4）應收帳款及應收票據科目餘額很小：與其申請的客票融資金額不成比例，或應收票據帳列金額與銷貨條件收票比例不符。

（5）存貨過多：代表可能有呆滯或虛增之資產，將使公司流動性風險加大。

（6）負債比率（負債除以淨值）過大：一般企業負債比率只要在200％左右，仍屬於正常，超過300％以上則已明顯偏高，表示自有資金不足，不利銀行貸款。

（7）銀行短期借款占營收比重過高：週轉性貸款不可以超過年營業額，超過時即表示資金用途不明，有可能企業以短期資金來支應長期用途，有違財務健全原則，在辦理企業週轉性貸款時會有困難。

（8）「股東往來」科目出現在借方（即資產負債表之資產中）：顯示資金有公、私不分之嫌。

（9）淨值不能為負數：代表企業長期或巨額虧損，企業前景不樂觀。

（10）帳冊上的營業收入與稅額申報表不符：切忌為達節稅目的，刻意短報營收。

5. 你不能不知道的銀行貸款審查「6C原則」：

為了確保貸出去的款項安全與盈利，商業銀行對借款人的信用調查與審查，在多年實際操作中逐漸形成一整套衡量指標，即所謂的6C原則。創業主在撰寫「創業計畫書」時，一定要思考這些原則，投其所好，才能大大提高申請成功的機率。

（1）Character（品德）：主要指企業負責人的工作作風和生活方式、企業管理制度健全程度、經營穩妥狀況及信用記錄等。但是不能用客戶的信用評級代替財務的分析。

（2）Capacity（才能）：主要指企業負責人的才幹、經驗、判斷能力、業務素質等。