Q.29到底我要用哪種方式做財富傳承？
 
前面我們花了一些篇幅介紹信託，但因為一般信託都是金融機構承作，有些應付的費用需要支付，因此不少人詢問後仍舊觀望，甚至會問說，難道只有信託能讓我的財富傳承永保安康嗎？
 
就這問題，我們的回答是，任何傳承工具都沒有辦法保證永保安康，每種傳承工具都有其優點和缺點，建議了解後，針對你的性格以及財產種類，還有子女狀況，做通盤考量，甚至多方搭配。
 
僅就目前大部分的財富傳承工具「贈與」、「繼承」、「保險」、「信託」，它們的優缺點簡要整理，以供參考。
 
贈與
 
優點：可利用每年贈與免稅額，逐年贈與，免繳遺產稅又可以達到傳承。
 
缺點：超過每年免稅額的贈與需繳納贈與稅。一旦財產轉移後，父母對財產就沒有掌控和運用權利。常發生子女揮霍或棄養等狀況。
 
繼承
 
優點：財產都在父母名下，擁有實質掌控權。父母可利用遺產做某程度的規劃。
 
缺點：當繼承發生時，若沒有事先規劃，可能連繳遺產稅的現金都出問題。雖然可用遺囑規劃，但仍有特留分的規定。
 
保險
 
由於身故保險金不列入遺產，並且在一定額度內也不會向受益人課徵所得稅，目前實務上不少利用保險為子女預留稅源的規劃工具。
 
缺點：國稅局採用的實質課稅原則，讓想利用保險作傳承規劃，在資金運用彈性空間受限。
 
信託
 
優點：由於目前實務上信託產品越來越多元，且與遺囑和保險等結合，並且不少財產都能納入信託，越來越能滿足財富傳承上的需要。
 
缺點：目前金融機構的信託服務各樣費用，對財富傳承者而言負擔重。由於信託的首要目的並非節稅，因此不少信託的規劃仍需要繳納稅負。
 
許多人可能會有「只有那些有錢人才需要做傳承規劃」的想法，但其實這是錯的！
 
我們在實務上時常看到的是一般百姓如你我一樣，卻因為財產太早過給孩子，或者遺產分配不均等，產生各樣家庭失和的問題。很多糾紛不是幾千或上億財產，而是一間房子、幾十萬或上百萬財產，所以無論你一生辛苦累積的財產有多少，提前準備好自己的傳承規劃，能為下一代解決許多煩惱，避免手足失和的狀況。