風險管理精要：全面性與案例簡評(2版)

修訂版序
初版序

楔子　Risk譯為「風險」
第 1 章　緒　論
一、看待風險的方式—今已非昔比
二、風險管理的過去與現在
三、風險社會與極端世界需要的是全面性風險管理
四、本書架構
本章小結
思考題
參考文獻
第 2 章　多元的風險理論
一、不確定的來源與層次
二、風險理論的核心議題
三、百花齊放的風險理論
本章小結
思考題
參考文獻
第 3 章　風險管理的涵義與歷史發展
一、為何要管理風險？
二、風險管理的涵義與主要過程
三、風險管理的多元類型
四、風險管理的兩種論調
五、風險管理的效益
六、風險管理的演變
七、主要國家當前風險管理發展概況
本章小結
思考題
參考文獻
第 4 章　風險管理與其標準、成熟度及基礎建設
一、風險管理國際標準與成熟度
二、風險管理的基礎建設
三、ERM/EWRM與TRM
四、國際標準普爾(S&P)ERM的等級標準
五、ERM功效與使用情況調查
本章小結
思考題
參考文獻
第 5 章　 風險管理的實施（一）—戰略環境、治理、目標、與政策
一、戰略環境與戰略地圖
二、組織治理
三、風險胃納與風險限額
四、風險管理哲學與政策
五、設立目標
本章小結
思考題
參考文獻
第 6 章　風險管理的實施（二）—識別各類風險
一、風險事件辨識的架構
二、辨識風險事件的方法
三、風險事件的編碼與風險登錄簿
四、風險在學科上的分類
五、與風險相關的名詞
本章小結
思考題
參考文獻
第 7 章　風險管理的實施（三）—風險分析與評估(I)
一、戰略管理層次的風險分析
二、經營管理層次的風險分析
三、公司整體商譽風險分析
四、風險間相關性、圖像與程度評比
本章小結
思考題
參考文獻
第 8 章　風險管理的實施（四）—風險分析與評估(II)
一、創新的風險計量工具—VaR
二、財務風險計量—市場風險
三、財務風險計量—信用風險
四、作業風險與危害風險計量
五、風險分散效應與風險的累計
六、回溯測試與壓力測試
七、風險值與經濟資本
本章小結
思考題
參考文獻
第 9 章　風險管理的實施（五）—應對風險(I)
一、應對風險概論
二、利用風險
三、風險控制的意義、性質與功效
四、風險控制理論
五、風險控制的學理分類
六、風險控制的具體措施
七、風險控制成本與效益
八、索賠管理
九、危機管理
十、營運持續管理／計畫
本章小結
思考題
參考文獻
第 10 章　風險管理的實施（六）—應對風險(II)
一、風險融資的涵義
二、風險融資的類別
三、保險的意義、性質與功效
四、風險與保險
五、保險經營的理論基礎
六、保險的社會價值和社會成本
七、保險與選擇權
八、主要的傳統與變種保險
九、衍生性商品
十、ART市場
十一、資產負債管理
本章小結
思考與計算題
參考文獻
第 11 章　風險管理的實施（七）—應對風險(III)
一、決策的基礎理論
二、戰略層投資決策—真實選擇權
三、經營層投資決策—實體安全設備
四、經營層財務決策—保險融資
五、經營層財務決策—衍生品避險
六、降低交易成本的雙元策略
七、組合型決策—保險與承擔
八、組合型決策—風險控制與融資
九、組合型決策—資本預算術
十、組合型決策—財務分層組合
十一、組合型決策—保險與衍生品
十二、組合型決策—衍生品混合
本章小結
思考題
參考文獻
第 12 章　風險管理的實施（八）—控制活動與溝通
一、管理控制
二、溝通
本章小結
思考題
參考文獻
第 13 章　風險管理的實施（九）—績效評估與監督
一、風險管理績效評估
二、風險管理績效衡量指標
三、風險管理的成本分攤制度
四、審計委員會、內外部稽核與ERM的監督
本章小結
思考題
參考文獻
第 14 章　個人與家庭風險管理
一、個人與家庭可能遭受的風險與評估
二、個人的生命週期與經濟收支
三、個人家庭財務規劃與風險管理的融合
四、個人與家庭風險管理
本章小結
思考題
參考文獻
第 15 章　風險社會與國家政府
一、風險環境與挑戰
二、政府角色與公共事務
三、公共風險管理
四、ERM與ORM
五、政府與公共風險管理中的SRM
六、風險感知與公共風險評估
七、風險溝通
八、風險社會與風險的文化建構
本章小結
思考題
參考文獻
第 16 章　全面性風險管理專題
一、銀行與保險業的國際監理規範
二、人本與風險心理
三、黑天鵝領域風險管理心法
四、保險公司風險管理
五、IFRSs
六、購併風險管理
七、國際信評與信用風險
八、人為疏失與作業風險
九、政府與SARF
十、設立專屬保險機制該有的考慮
十一、跨國公司保險融資的特徵
十二、保險公司資產負債管理
本章小結
思考題
參考文獻
第 17 章　案例學習與評述
一、金融保險業與資訊工業的區別
二、學習案例教訓
三、風險管理案例—百度公司
四、風險管理案例—中國南方航空公司
五、風險管理案例—第七屆世界軍人運動會
六、風險管理案例—中國石油天然氣股份有限公司
七、中國四項案例綜合簡評
八、風險管理案例—臺灣興農公司
本章小結
思考題
參考文獻
附錄I.　資本市場理論
附錄II.　2017年COSO全面性風險管理原則的變化
附錄III.　風險基礎的年度預算
附錄IV.　風險管理主要網站
名詞索引

修訂版序

　　本次改版有幾點重大變動。首先，書名改成《風險管理精要：全面性與案例簡評》，「全面性與案例簡評」是副標題。初版書名冠有「新」字，此次刪除。主因是風險管理知識永遠在「變」且頻繁，如果「不變」就奇怪。因此，初版書名加個「新」字，有些勉強。其次，架構上重新稍作調整，且重案例提示，因為各組織風險管理實務操作值得留意學習，理論與實務間互相成長。最後，是某些用語的調整，例如：「戰略」一詞用在組織最高層，因商場如戰場。「策略」一詞用在組織中低層。再如，用「風險融資」替換「風險理財」。當然本書仍請各高明方家指正，讀者繼續愛護。