老老照顧展
遺產與贈與的節稅細節:財產怎麼贈,孩子拿了錢不落跑;遺產怎麼分,老者心安、少者不爭,還能省下萬萬稅。

遺產與贈與的節稅細節:財產怎麼贈,孩子拿了錢不落跑;遺產怎麼分,老者心安、少者不爭,還能省下萬萬稅。

  • 定價:490
  • 優惠價:7343
  • 優惠期限:2024年09月08日止
  • 運送方式:
  • 臺灣與離島
  • 海外
  • 可配送點:台灣、蘭嶼、綠島、澎湖、金門、馬祖
  • 可取貨點:台灣、蘭嶼、綠島、澎湖、金門、馬祖
  • 台北、新北、基隆宅配快速到貨(除外地區)
載入中...
  • 分享
 

內容簡介

  民視、東森、TVBS、ETtoday新聞雲、遠見雜誌、天下、錢雜誌、經濟日報、
  工商時報、商業周刊、今周刊、鏡週刊、聯合新聞網、三立新聞網、台視、
  Yahoo新聞、鉅亨網、關鍵評論網,各大媒體爭相邀約訪談《節稅的布局》
  
  ◎爸爸生前明明說房子留給我,但沒白紙黑字,現在兄弟姊妹都來吵……。
  ◎買房送女兒,用誰的名字簽約、登記誰名下,忽略操作細節,國稅局會上門。
  ◎提早分財產,兒女拿了錢竟把我送進安養院……怎麼預防這種不肖子?
  ◎小市民繼承了大豪宅,卻沒現金繳稅。怎麼辦?
  ◎我繼承到的不是錢,而是債,可以放棄嗎?
  ◎孩子有身心障礙,怎樣留錢給他,才不會被人騙走又能落實照顧?

  別以為「爭產」這件事,只有身家上億的豪門才會發生,
  一般家庭照樣會為了爭一塊地、一棟房甚至一張紙,為了財產分配,親人變仇人。
  執業超過20年的信達聯合會計師事務所所長胡碩勻,天天遇到這類案例。

  這一回,他不只教你如何做好《節稅的布局》──他的關於財稅的第一本書,
  更要分享他自執業以來最多人問的兩大問題:「遺產和贈與」的節稅細節。

  因為光懂法條沒有用,你得了解其中的操作細節,
  財產怎麼贈,孩子拿了錢還是會孝順;遺產怎麼分,老者心安、少者不爭。

  畢竟,上門找會計師、律師諮商,動輒都是以「小時」計費,代價太高,
  我們用一本書的親民價格,幫你省下萬萬稅。

  ◎生前是贈與,死後叫遺產,怎麼讓老者心安、少者不爭?
  ․藝人陳松勇決定把遺產全部留給看護,但律師提醒,
  陳松勇的弟弟仍有「特留分」,不能不給。什麼是特留分、應繼分?

  ․長榮集團創辦人張榮發的遺囑,一度被質疑無法律效力,
  導致四子張國煒被逼出長榮航空。有效遺囑有5種,意識不清時才寫恐無效。

  ․提早分好財產,兒女拿了錢就把我送進安養院……
  作者推薦兩招專治不肖子:寫「遺囑週記」和成立遺囑信託。

  ◎把財產變免稅的方法——移轉   
  ․節省遺產稅最簡單的方法是「買保險」,把小孩列為受益人,遺產稅幾乎砍半。 (書中列表試算給你看)
  但千萬不能大人付保費,小孩領滿期金給付。
  如果你忽略這些細節,保險就變贈與,國稅局馬上找上門。

  ․房貸好沉重,卻是節稅最佳工具,因為繼承有房貸的房子,有機會免繳稅。
  先買好房再過戶給小孩,還是直接用小孩的名義購屋,這是節稅的重要細節。
  萬一小孩拿到房子之後竟轉賣,父母又該怎麼辦?

  ◎資產傳承前,最安全的所在——信託
  港星沈殿霞成立遺囑信託,保障未成年的鄭欣宜到35歲之前的生活品質;
  梅豔芳生前將近億元港幣財產設立信託基金,每月固定支付生活費給嗜賭的媽,
  免得她瞬間敗光遺產。
  什麼是信託?誰最需要信託?信託很貴嗎?書中有詳細說明。

  ◎凝聚家族資產和人心的方法——家族辦公室,這絕非豪門才需要的專利
  美國洛克斐勒家族傳承7代,資產越來越龐大,祕訣有3個:
  家族辦公室、家族會議及家族憲法。
  這3招不是豪門專利,小康家庭、中小企業家族都適用。

  本書特別附贈
  每年報稅前你該知道的——
  2023年~2024年綜合所得稅課稅級距、累進稅率及累進差額、
  2022年及2023年免稅額、扣除額一覽表。

本書特色

  財產怎麼贈,孩子拿了錢不落跑;
  遺產怎麼分,老者心安、少者不爭,還能省下萬萬稅。

名人推薦

  商周集團總經理/朱紀中
  永豐金證券(亞洲)董事長、中華財富傳承顧問協會常務理事/江偉源
  臺灣省會計師公會名譽理事長/呂志明
  台灣創速創辦人、台灣投資人關係協會首席顧問/余凱文
  國立政治大學財務管理系名譽教授/周行一
  理財教母、前《Money錢》雜誌社長/林奇芬
  臺灣及美國律師、KPMG資深顧問/孫欣
  中廣《理財生活通》節目主持人、財經作家/夏韻芬
  國立政治大學風險管理與保險學系教授、中華開發金控獨立董事/張士傑
  保險行銷集團董事長、國際龍獎IDA創會主席/梁天龍
  台灣投資人關係協會理事長、霹靂國際多媒體公司財務長/郭宗霖
  國立政治大學教授、英國劍橋大學財務經濟學博士/郭維裕
  理財暢銷書作家/闕又上
  日勝生京站實業董事、安勤科技獨立董事/顧及然
  TIAG(國際會計集團)和TAG聯盟主席(President of TIAG[The International Accounting Group]and TAG Alliances)/Richard Attisha
  各界重磅推薦(依姓名筆畫排序)

  「用一本書的親民價格,幫你省下萬萬稅。」因為「光懂法條沒有用,你得了解其中的操作細節!」——朱紀中,商周集團總經理

  本書是財富傳承眉角寶典,深入淺出,實用專業。——江偉源,永豐金證券(亞洲)董事長、中華財富傳承顧問協會常務理事

  詳閱本書的節稅細節,你可以合法的少繳遺贈稅。——呂志明,臺灣省會計師公會名譽理事長

  繼《節稅的布局》後,胡會計師又一經典的財富管理著作!——余凱文,台灣創速創辦人、台灣投資人關係協會首席顧問

  這是一本易讀實用的好書!——周行一,國立政治大學財務管理系名譽教授

  節稅再進化,遺產與贈與稅不是有錢人才要煩惱,小資族也要搞懂。提早規畫,才能讓老者安心、少者不爭、家庭和樂。知名會計師與暢銷書作家,用實例教導,讓你省下萬萬稅。——林奇芬,理財教母、前《Money錢》雜誌社長

  越有愛、越要先算好,把財產的遊戲規則寫清楚,當生離死別驟至,讓有愛跟所愛的人都能得到應有的保障,胡會計師藉由這本書,把專業服務的精髓分享給每一個家庭,用親民的案例來解釋專業知識,內容跟胡會計師之前的演講與著作一樣,精彩可期!——孫欣,臺灣及美國律師、KPMG資深顧問

  做對決策,才能把愛與錢都交付自己一生關注的人身上。——夏韻芬,中廣《理財生活通》節目主持人、財經作家

  一本大家都可以參考的稅務實用好書。——張士傑,政治大學風險管理與保險學系教授、中華開發金控獨立董事

  提升世界華人金融保險從業人員的專業素養、形象與社會地位,是保銷集團的使命價值;推薦財務顧問師運用本書,協助客戶皆能老有所養、愛有所繼、產有所保、財有所承!——梁天龍,保險行銷集團董事長、國際龍獎IDA創會主席

  傳承要永續,傳者要有智慧,承者要有勇氣;夢想會計師胡碩勻將「遺產與贈與」的有效規畫,在書中用最易懂的說明與案例,讓家族的資產延續不再是艱難的決策。——郭宗霖,台灣投資人關係協會理事長、霹靂國際多媒體公司財務長

  這是一本沒有最好只有更好的稅務規畫好書!——郭維裕,政治大學教授、英國劍橋大學財務經濟學博士

  投資,巴菲特說:財報就像球賽的計分板,看不懂你就無法了解比賽。
  而理財,稅務規畫就是合法的節約財富,不懂規則,你會輸在起跑點,也流失了金錢。作者有會計師和財務規畫師的雙重身分,讓節稅有了布局和規畫的意涵。——闕又上,理財暢銷書作家

  課稅好心痛?這本書絕對值得你傳承!——顧及然,日勝生京站實業董事、安勤科技獨立董事
 
 

作者介紹

作者簡介

胡碩勻


  信達聯合會計師事務所所長,臺灣及英國會計師CPA,台灣創速及XCEL NEXT創投董事,經濟部中小企業處榮譽會計師。曾任會計師公會智庫委員、行政院新創基地及新創總會顧問、教育部大學創業教練、文策院投審委員;財務桌遊《財豹力》及許願石發明人,國立政治大學經營管理碩士畢業。

  著有《節稅的布局》(任性出版)及《重複的力量》(大是文化出版),《Advisers財務顧問》專欄作家,常接受非凡新聞、民視、東森、TVBS、天下、遠見、經濟日報、工商時報、商業周刊、今周刊、錢雜誌、中廣、飛碟等採訪或邀稿。亦常受邀至各大企業及學校講課,累積十萬多聽眾人次,包括保發中心、外貿協會、投資人關係協會、國泰金、中信金、富邦金、聯博投信、JPMorgan、Panasonic、富蘭克林、台新金、南山人壽、國際認證財務顧問師協會、台北金融、台灣建築中心、賓大華頓商學院、臺大、政大、各大扶輪社等。

  信達聯合會計師事務所1985年成立,是TAG Alliances國際聯盟所會員,TAG多年被評為全球前十大財會法律聯盟,在一百一十多國有超過兩萬多名專業人士。
 
 

目錄

推薦序
作者序  光懂法條沒用,了解操作細節,你的錢才會留給最在乎的人
前言  本是留給摯愛的禮物,怎成撕裂感情的利刃?    

第一章  父母心中的公平,從不等於子女眼中的公平
——財產怎麼贈,孩子拿錢不落跑
1.    17隻駱駝怎麼分給三個兒子才公平?
2.    怎麼贈與最划算?送有房貸的房子
3.    你想分爸爸的1億房產,還是1億現金?
4.    送嫁妝最節稅,但有6個月的效期
5.    爸媽繳保費,期滿子女領現金,小心保險變贈與

第二章  公平公平,口說無憑
——遺產怎麼分,老者心安、少者不爭
1.    繼承權之戰,關鍵在順位
2.    遺產不是功夫技藝,不能只傳子不傳女
3.    有效遺囑有5種,意識不清才寫恐無效
4.    如果你有房有地有股票,這篇務必仔細看
5.    就算你把財產藏到天邊,國稅局照樣萬萬稅
6.    小市民繼承到大豪宅,沒錢繳稅怎麼辦?
7.    節省遺產稅的最好方法,買保險
8.    為了避稅帶病投保?國稅局知道你在動歪腦筋

 第三章  喜歡嗎?爸爸買房送給你
1.    房貸好沉重,卻是節稅最佳工具
2.    從買到賣,房子每走一步都有稅
3.    實價登錄房價看透透,實價課稅一毛都躲不過
4.    「房地合一」稅變大,自住、重購可節稅
5.    離婚夫妻分房產,怎麼移轉更節稅?
6.    現代農夫好處多,農地節稅省很大

第四章  信託不是有錢人專利,每月一千就能啟動
1.    資產傳承前,最安全的所在——信託
2.    信託也有贈與稅,節稅關鍵在郵局利率高低
3.    股利信託給子女,有贈與稅,也會算你的所得稅

第五章  用海外資產節稅,先弄懂世界的遊戲規則
1.    「英屬維京群島」能避稅?2023年起行不通了!
2.    假裝沒盈餘,還是要繳稅——受控外國企業制度CFC
3.    CRS共同申報準則,讓各國都知道你在搬錢
4.    身在曹營心在漢,稅率可以少一半?有戶籍就很難
5.    小家庭、大家族都適用——家族辦公室
6.    家族企業永續經營的方法——閉鎖性控股公司
7.    控股公司可節稅,高股利者較適合

結語 財產傳承6大策略及12大工具

附錄1  5月報稅前你該知道的——個人綜合所得怎麼計算
附錄2  7大免稅所得,讓所得稅省一點
附錄3  投資基金與債券所得的課稅原則
附錄4  我的薪水到底該列50還是9A?
 

作者序    

光懂法條沒用,了解操作細節,你的錢才會留給最在乎的人


  作為一位會計師,多年來幫助了許多客戶解決他們在財務及稅務上的困擾和疑問。其中,最常見也最重要的問題,就是如何有效的傳承自己辛苦累積的財富,讓後代能夠安心享受,而不必擔心高額的稅負或繼承糾紛。

  在我的職業生涯中,見證了許多家庭因為沒有做好遺產規畫,而陷入困境和紛爭的情況。有些人因為不了解遺產及贈與稅的規定,而造成自己或家人的財富損失;有些人因為沒有留下清楚的遺囑或信託,而引發後代之間的爭奪或不和;有些人因為忽略了心理和情感的層面,而導致家庭關係破裂或冷漠。

  這些案例讓我深刻的體會到,資產傳承不僅是稅務或法律的問題,也是涉及人性、價值、文化等多方面的問題。如果想要順利的完成資產傳承,就必須從多個角度來考量和規畫。然而,在臺灣,關於資產傳承的知識和資訊並不普及,許多人對於如何做好資產傳承,缺乏正確和全面的認識。

  在臺灣,遺產及贈與稅是影響資產傳承效率和成本的兩大因素。根據《遺產及贈與稅法》,被繼承人死亡時留下的財產超過1,333萬元者,須依法繳納遺產稅;生前無償轉移財產每年超過244萬元者,須依法繳納贈與稅。這兩種稅目前都有三個級距:10%、15%及20%。如果不做好規畫,可能會大幅流失或分散家庭財富。

  因此,在本書中,我將以我的專業知識和實務經驗為基礎,向讀者介紹臺灣遺產及贈與稅制度的內容和特色,並提供一些有效且合法的節稅和資產保全策略,讓讀者能夠根據自己的需求和情況,制定出最合適的資產傳承方案,並且避免不必要的稅負和風險。

  本書共分為5個章節:

  第1章說明資產傳承在家族成員心理和情感上的影響,「父母心中的公平,從不等於子女眼中的公平」,如何透過贈與能夠達到順利圓滿的結果,並兼顧節稅的目的。

  第2章主要介紹遺產稅的規定,包括課徵對象、免稅額、扣除額、價值認定、課徵方式,另外還有民法繼承順位、遺囑、遺產分配及繼承登記等應該注意的地方。

  由於資產傳承除了現金之外,最常見的就是房屋、土地等不動產,因此第3章講解如何壓縮不動產的課稅價值,包括房地產、農地節稅等,並補充近年不動產相關的稅負規定,如房地合一、實價登錄與平均地權條例修法等。

  第4章介紹如何利用信託將資產的課稅時價凍結起來,並介紹相關的課稅規定。第5章因應近年國際反避稅的趨勢,特別介紹CRS共同申報準則、受控外國企業制度CFC等新制,及移民遠走高飛時要注意的細節,提醒大家金錢如有腳,凡走過必留下痕跡,不可不慎;還有家族財產集中控管的策略,包括閉鎖性控股公司的設計及頂級富豪在用的家族辦公室作法。

  最後將總結財產傳承的6大策略及12大工具,幫助讀者選擇最適合自己的做法。附錄則提供綜合所得稅的幾個重要表格供讀者快速參照,包括所得類別、稅率、免稅額、扣除額、最低稅負制、七大免稅所得、投資基金課稅方式及執行業務所得等,並分享了幾項節稅妙招。

  本書旨在提供讀者一個系統而深入的指南,幫助大家在面對生命中最重要也最複雜的問題時,能夠做出明智而合理的決策。本書不僅有豐富而具體的案例分析和圖表說明,還有一些實用的工具和表格,讓讀者能夠輕鬆計算出自己的稅負和資產配置,並記錄自己的資產傳承計畫。

  本書的特色和創新之處在於,它不僅從法律和財務的角度出發,還兼顧了心理和情感的因素。我認為,資產傳承不只是一個數字遊戲,更是一個涉及家庭成員間關係和價值觀的過程。因此,在本書中,我也提供了一些幫助讀者建立家族願景、培養下一代財務素養、增進家庭凝聚力等方面的建議和方法。

  本書雖然盡量以淺顯易懂的方式呈現,但由於涉及許多專業術語和法規細節,可能仍有不足或錯誤之處。如果讀者在閱讀過程中發現任何問題或建議,歡迎隨時與我聯絡。我將非常感謝您的寶貴意見。

  最後,在此感謝我的家人、朋友、客戶、同事、出版社、推薦人等所有支持我的人,沒有你們的鼓勵和協助,是無法完成這本書的。俗話說「魔鬼就藏在細節裡」,希望這本書《遺產與贈與的節稅細節》能夠為你們帶來一些啟發和幫助。
 

詳細資料

  • ISBN:9786267182185
  • 叢書系列:issue
  • 規格:平裝 / 352頁 / 17 x 23 x 1.8 cm / 普通級 / 雙色印刷 / 初版
  • 出版地:台灣
 

內容連載

需要照顧時不見人影,分財產時人就出現……
 
阿昌伯有3兒1女,其中兩個兒子移民美國,女兒長期居住在日本,三人平時都很少與阿昌伯聯絡,兩個兒子更是長達10年沒有回過臺灣,只剩未結婚的小兒子在身邊照顧他。
 
阿昌伯後來因腎臟疾病過世,他在病重住院後就預立遺囑,寫明其名下的土地房產要由小兒子單獨繼承。阿昌伯過世後,另外兩個兒子馬上從美國飛回臺灣爭產,主張爸爸立遺囑時已經昏迷、意識不清,遺囑無效,遺產應該也有他們的份。
 
父母需要照顧時不見人影,分遺產時人就出現,兩個哥哥的行為讓阿昌伯的小兒子很生氣,但除了想辦法證明爸爸立遺囑時人是清楚的,遺囑確實有效,也沒有別的辦法。
 
類似的情況還有李爺爺,他在南部繼承很多農地,原本價值不高,後來政府為了交通建設而將土地重劃、變更地目與徵收,讓李爺爺突然間變成李員外,家族也跟著沾光,每個人都實現願望,因為:「只要你喜歡,李爺爺通通都買給你。」
 
隨著李爺爺的錢逐年被花掉,存款越來越少,原本圍著他轉的晚輩們也跟著越來越少,最後只剩下外傭陪他。有鑑於李爺爺已經快90歲,家人開始討論未來繼承事宜。
 
李爺爺私下問我該怎麼辦?我回他:「您能不能做到像電影《滿城盡帶黃金甲》的經典臺詞:『天地萬物,朕賜給你才是你的;朕不給,你不能搶!』還有陸劇《天盛長歌》中皇帝曾說的:『朕給予你的隨時可以收回,只要朕還在此位。』這樣?」
 
我建議李爺爺,從現在開始養成定期寫遺囑的好習慣,並且要有意無意的讓子女知道,自己偶爾會修改遺囑。哪個小孩最近不夠孝順,也不用特別生氣,只要在遺囑紀錄上減少他10%的遺產分配比例即可,寫「遺囑週記」是個很療癒又能讓子女有所警惕的有效方法。
 
就算你把財產藏到天邊,國稅局照樣萬萬稅
 
金先生是一個跨國企業的高階主管,有一獨生子曾在加拿大讀書,畢業後前往美國工作。在兒子剛到加拿大兩個月時,曾向老爸哭訴住不慣學校宿舍,寵兒子的金先生便匯了將近2,000萬元到加拿大置產,好讓兒子不用為住處麻煩,安心念書。
 
幾年之後,金先生又再匯多筆款項至美國,讓已在美國就業的兒子幫忙置產。

會員評鑑

4.5
6人評分
|
6則書評
|
立即評分
user-img
5.0
|
2023/04/19
因為爸媽都老了,看到這本書的書名,馬上就有衝動買下!
裡面的案例超寫實也超多,讓我這對數字不內行的人都可以理解,老師果然專業!
展開
user-img
5.0
|
2023/04/18
本書專業實用易讀,是一本由資深專業的會計師所寫的遺贈財稅指南,針對許多人關心的財富傳承和稅務規劃議題,提供了豐富的知識和實務建議。
書中不只解釋了遺產和贈與稅的法源和計算方式,還分享了許多真實的案例和執行細節

書中講述遺產稅的基本觀念和計算方式及財富傳承的節稅規劃。
並分享了各種常見的情況和問題,例如:如何辨別遺產和贈與、如何評估財產時價、如何處理特留分、應繼分、債務等問題;如何利用保險、信託、家族辦公室等方式進行財富傳承;
如何利用分年贈與、附有負擔贈與、隔代繼承等方式進行節稅規劃;如何處理跨國遺產和贈與的雙重課稅問題等等。

每個章節都有具體的數字和例子,讓讀者更容易理解和應用。
是一本值得金融保險業及一般大眾都閱讀收藏的好書。
展開
user-img
5.0
|
2023/04/18
《遺產與贈與的節稅細節》是一本關於財富傳承和稅務規劃的實用指南,由信達聯合會計師事務所所長胡碩勻撰寫,分享他多年的專業經驗和案例。
書中不僅介紹了遺產和贈與稅的法律規定和課稅原則,還提供了許多操作細節和節稅技巧,幫助讀者如何合理安排財產的分配和移轉,避免親人間的爭執和國稅局的查核。

書中分為兩大部分,第一部分講述財產怎麼贈,孩子拿了錢不落跑;第二部分講述遺產怎麼分,老者心安、少者不爭。

每一部分都有多個章節,涵蓋了各種常見的情況和問題,
例如:如何利用保險、房貸、嫁妝等方式進行贈與;
如何撰寫有效的遺囑、設立信託、成立家族辦公室等方式進行遺產規劃;
如何處理特留分、應繼分、債務等問題;
如何計算遺產和贈與稅的免稅額、扣除額、課稅級距等等。每個章節都有具體的數字和例子,讓讀者更容易理解和應用。

書中還附有四個附錄,提供了2023年~2024年綜合所得稅課稅級距、累進稅率及累進差額、2022年及2023年免稅額、扣除額一覽表,以及投資基金與債券所得的課稅原則等資訊,方便讀者查詢和參考。

本書是一本易讀實用的好書,不只豪門會爭產,光懂法條沒有用,任何想要做好財富傳承和節稅規劃的人都可以從中受益。
書中的內容也得到了各界專家學者和名人的推薦,證明了其專業性和可信度。
如果您想要省下萬萬稅,讓您的錢留給最在乎的人,那麼這本書是您不可錯過的好幫手。
展開
user-img
5.0
|
2023/04/18
親民案例
易讀實用
深入淺出
雙重專業
傳承寶典
節稅進化
省萬萬稅
老有所養
愛有所繼
產有所保
財有所承
精彩可期
值得收藏
展開
user-img
5.0
|
2023/04/18
劇透警告
收到飛碟電臺廣播而接觸胡會計師,剛好有這機會去到新書講座,整場聽下來實在讓人很驚艷,會計師居然可以把如此深的事情,講得這樣簡單,馬上讓人抓到重點,書中的故事跟表格也將問題的細節都交代清楚,狂推!!
展開

最近瀏覽商品

 

相關活動

  • 【商業理財】前進未來職場,做個不被AI取代的人|2024新鮮人畢業求職展|電子書6折起
 

購物說明

若您具有法人身份為常態性且大量購書者,或有特殊作業需求,建議您可洽詢「企業採購」。 

退換貨說明 

會員所購買的商品均享有到貨十天的猶豫期(含例假日)。退回之商品必須於猶豫期內寄回。 

辦理退換貨時,商品必須是全新狀態與完整包裝(請注意保持商品本體、配件、贈品、保證書、原廠包裝及所有附隨文件或資料的完整性,切勿缺漏任何配件或損毀原廠外盒)。退回商品無法回復原狀者,恐將影響退貨權益或需負擔部分費用。 

訂購本商品前請務必詳閱商品退換貨原則 

  • 兒童自然生態展(止)
  • 運動瘦身展(止)
  • 考情中心